SAT hace pública lista de los 100 factureros señalados por defraudación
El Servicio de Administración Tributaria (SAT) publicó una lista de 100 presuntos factureros, luego de detectar que los contribuyentes señalados emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes y de no presentarse para deslindarse de responsabilidades.
Raquel Buenrostro Sánchez, titular del SAT, informó que se están ya presentando denuncias penales contra las factureras y que se citará además a quienes recurrieron a ellas.
Apenas ayer, el Presidente Andrés Manuel López Obrador dio a conocer un primer paquete de denuncias en el caso de las factureras contra el fraude fiscal de 43 empresas que podría superar los 50 mil millones de pesos. En este conglomerado, aseguró, participó la Cámara de Diputados, la Universidad Nacional Autónoma de México (UNAM), partidos políticos, periodistas, gobiernos, funcionarios públicos, Radio y Televisión Hidalgo, el Club Atlas y más.
Al respecto, el Código explica que una vez “transcurrido el plazo para aportar la documentación e información y, en su caso, el de la prórroga, la autoridad, en un plazo que no excederá de cincuenta días, valorará las pruebas y defensas que se hayan hecho valer y notificará su resolución a los contribuyentes respectivos a través del buzón tributario. […] Asimismo, se publicará un listado en el Diario Oficial de la Federación y en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria, de los contribuyentes que no hayan desvirtuado los hechos que se les imputan y, por tanto, se encuentran definitivamente en la situación a que se refiere el primer párrafo de este artículo”.
Los contribuyentes señalados con nombre o razón social y Registro Federal de Contribuyentes (RFC) recibieron un oficio de la administración central de Fiscalización Estratégica, por medio de la cual se les notificó que se encuentran señalados por no haberse acercado a presentar pruebas para desestimar las acusaciones dentro del plazo que se les otorgó de quince días hábiles para que realizaran las manifestaciones y aportaran las pruebas que consideraran pertinentes para desvirtuar los hechos.
Estas 100 factureras pasan a formar parte del listado global definitivo de defraudadores, conforme lo establecido en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación (CFF).
En total hay 77 empresas y 23 personas físicas señaladas en el padrón de defraudadores.
El pasado 23 de junio, el SAT explicó que hay 43 empresas que defraudaron al fisco por 55 mil 125 millones de pesos sólo en el ejercicio fiscal 2017, por lo que se presentaron 7 denuncias ante la FGR.
El SAT envió los oficios de presunción individual otorgándoles 15 días hábiles para que se manifestaran y aportaran las pruebas necesarias, pero al no hacerlo, aparecieron en el portal digital del SAT.
El SAT añadió que las autoridades no han sido notificadas de alguna resolución o sentencia concedida a favor de esos contribuyentes que ordene la suspensión o declare la nulidad o revocación del procedimiento.
El listado global de presunción fue notificado por el SAT con el fin de que la sociedad conozca quiénes son “aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones”.